Levensverzekeringscontracten worden momenteel vaak gebruikt als beleggingsinstrument maar ook voor successieplanning.

In een verzekeringscontract kan men één of zelfs meerdere begunstigden aanduiden in geval van overlijden. Op die manier kan men dus een vermogensoverdracht uitvoeren. Het is erg belangrijk om na te gaan of de begunstigingsclausule wel de wens van de intekenaar weergeeft. Al te vaak wordt deze clausule verwaarloosd door het gebruik van niet-nominatieve standaardclausules zoals: ‘De echtgenoot/echtgenote van de verzekerde; bij ontstentenis de kinderen, geboren en ongeboren, van de verzekerde; bij ontstentenis de wettelijke erfgenamen van de verzekerde, in gelijke delen'. We verduidelijken aan de hand van een voorbeeld welke de onverwachte erfrechtelijke gevolgen kunnen zijn. Neem bijvoorbeeld een intekenaar, eveneens verzekerde, die ongehuwd is en geen kinderen heeft. Bij zijn overlijden laat hij twee zussen na, alsook zes neven en nichten, de kinderen van zijn eerder overleden broer. Volgens de vermelde begunstigingsclausule ontvangen de wettelijke erfgenamen van de verzekerde de uitkering die voorzien is in het contract per gelijke delen. In ons geval zijn er acht begunstigden die elk recht hebben op 1/8 van het kapitaal. De verdeling is dus absoluut niet dezelfde als bij de erfopvolging, waarbij elke zus 1/3 van de successie zou ontvangen en de 6 neven en nichten samen het laatste 1/3 deel van de overledene ontvangen. Dit wordt verklaard doordat de uitkering van een verzekeringscontract in geval van een overlijden, civielrechtelijk beschouwd, niet in de nalatenschap van de intekenaar-verzekerde zal vallen, wat impliceert dat de begunstigden het ‘kapitaal bij overlijden' op grond van het derdenbeding in eigen naam ontvangen.

Wijzigen kost niets

Laten we aannemen dat de intekenaar een testament heeft opgesteld ten gunste van een van zijn neven, zijn petekind, aan wie hij alles wil nalaten. Bij zijn overlijden zal echter het ‘kapitaal bij overlijden' onder alle wettelijke erfgenamen, in gelijke delen, verdeeld worden. Dit betekent dat het petekind toch maar 1/8 van het kapitaal zal ontvangen. Het petekind zal, op basis van het testament, wel de enige begunstigde zijn voor de nalatenschap. We kunnen voor hem dus enkel hopen dat de inschrijver niet het grootste deel van zijn vermogen in het verzekeringscontract heeft belegd. Besteed daarom aandacht aan de clausule ‘begunstigden in geval van overlijden', en aarzel niet om deze in de loop van het contract te wijzigen – het kost u niets. Uw Independent Financial Advisor kan u hierbij helpen.

 

Meer onafhankelijk advies...? Contacteer ons vrijblijvend...